Réforme des retraites 2019, que faut-il retenir ?

Image personne âgées souriantes référence retraite

2019

D’ici au 01 Janvier 2025, un nouveau système de retraite universel sera mis en place. La réforme du système de retraite est une étape nécessaire à la vue des enjeux démographiques, de l’équilibre budgétaire ainsi que l’espérance de vie de plus en plus élevée.

Quels sont les points les plus importants à retenir au sujet de cette réforme ?

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Le système universel :

Avec l’instauration de ce nouveau système, les pensions ne dépendront plus du nombre de trimestres cotisés mais du nombre de points que l’assuré à acquis dans sa carrière. D’après le Président de la République, « 1 € cotisé ouvrira les mêmes droits pour tous ».

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L’âge de départ :

D’après les propositions du Haut-Commissaire à la Réforme des Retraites, l’âge légal de départ devrait rester à 62 ans. Cependant, depuis plusieurs mois des discussions ont lieu autour de l’instauration d’un âge pivot de 64 ans. Celui-ci serait introduit avec un système de décote/surcote pour les assurés allant ou non jusqu’à cet âge.
Le chef de l’Etat a indiqué « préférer qu’on trouve un accord sur la durée de cotisation plutôt que sur l’âge ».

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Le taux de cotisation :

Une proposition d’uniformisation du taux de cotisation est actuellement en réflexion. Les salariés du privé et du public cotiseront donc sur une même assiette à un taux de 28,12 %. Ce taux se décomposera en deux parties : Une cotisation plafonnée de 25,31 % qui s’appliquera à toutes les rémunérations allant jusqu’à 120 000 € soit 3 fois le plafond de la sécurité sociale. D’un autre côté, la cotisation déplafonnée de 2,81 % participera au financement mutualisé et solidaire des dépenses du système de retraite.

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Changement des règles de calcul :

Il n’y aura plus de calcul selon la règle des 25 meilleurs revenus. Des périodes telles que les congés, l’invalidité, la maternité ou encore le chômage devraient donner lieu à l’acquisition de points car ce nouveau système universel veut prendre en compte les aléas de la carrière de l’assuré.

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La valeur du point :

Selon les hypothèses actuelles, un point acquis vaudra 0,55 € lors de la liquidation des droits à la retraite avec un coût d’acquisition à 10 € le point au départ de la réforme. Les points cumulés seront indexés sur l’évolution des salaires.

Selon ces données, 100 euros cotisés garantiront 5,5 € de pension par an pendant toute sa retraite.

Il est très important de retenir que rien n’est pour l’heure définitif comme nous avons pu le voir lors de l’allocution de Mr MACRON le 26 août 2019. Celui-ci s’est exprimé en défaveur de l’instauration d’un âge pivot et entend redéfinir le système sur la seule durée de cotisation avec les syndicats.
D’autres points tels que les droits familiaux, la carrière longue, le cumul emploi retraite, l’indexation des pensions de retraite mais aussi les pensions de réversion ont été abordés lors de notre dernière Newsletter à retrouver sur notre site : https://www.reference-retraite.com/recapitulatif-reforme-retraites/

Quels seront les futurs changements pour l’Epargne Retraite ?

Aujourd’hui, il existe différents produits commercialisés tels que les contrats Madelin¹, le Perco ² , le Perp ³ ou encore les contrats « Article 83 ⁴ ».
Cependant, avec la réforme des retraites, un nouveau plan Epargne Retraite pourrait voir le jour d’ici le 1er Octobre prochain. Celui-ci sera constitué de 3 nouveaux produits :

Le plan d’épargne retraite collectif d’entreprise : Celui-ci va venir remplacer le Perco. L’adhésion à ce type de contrat devrait rester facultative.
Le plan d’épargne d’entreprise obligatoire : Il a pour vocation de remplacer les contrats « Article 83 ».
Le plan d’épargne individuel : Celui-ci pourrait prendre la forme de contrat d’assurance et viendrait remplacer les actuels Perp et contrat Madelin.

Les produits commercialisés aujourd’hui le seront jusqu’au 20 Octobre 2020 mais les contrats ayant été souscrits avant cette date continueront de fonctionner. Cependant, il sera possible de transférer son épargne sur un des nouveaux contrats mis en place. De plus, les assurés auront le choix de liquider leur épargne sous forme de rente ou de capital, ce qui n’est pas toujours le cas aujourd’hui.

¹Dispositif de cotisations volontaires ayant pour objectif de permettre aux travailleurs non-salariés non agricole de bénéficier d’un complément de pension de retraite et de compléments de garanties de prévoyance personnelle.

² Le Perco (Plan d’épargne collectif) est un système d’épargne mis en place par accord collectif ou par décision de l’employeur. Celui-ci permet aux salariés de se constituer, avec l’aide de leur entreprise, une épargne retraite en complément des régimes de retraites obligatoires par répartition.

³ Le Perp (Plan d’épargne de retraite populaire) est un produit d’épargne individuel permettant d’obtenir une rente viagère ou un capital lors de la retraite selon l’épargne constituée.

⁴ Les contrats « Article 83 » ou PER Entreprises sont des produits d’épargne retraite mis en place par des entreprises pour la totalité ou une partie seulement de l’effectif. Celui-ci permet aux salariés de se constituer pour leur retraite un supplément de pension.

Rédacteur : Adrien

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