Médecins libéraux : CARMF 2026, des cotisations en hausse, un ASV à la traîne et un cumul qui change en 2027
Pour un médecin libéral, la pension CARMF repose sur trois régimes : la base, la complémentaire (RCV) et l’ASV. En 2026, ces trois régimes n’ont pas évolué au même rythme. Et le cumul emploi-retraite, très répandu chez les médecins, change de nature au 1er janvier 2027.
1. Trois points, trois trajectoires
| Valeur du point (liquidation à 65 ans) | 2016 | 2025 | 2026 | 2026 / 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Base (RB) | 0,5626 € | 0,6540 € | 0,6599 € | +17,3 % |
| Complémentaire (RCV) | 78,55 € | 87,57 € | 88,71 € | +12,9 % |
| ASV | 13,00 € | 13,59 € | 13,59 € | +4,5 % |
Source : lettre du président de la CARMF, janvier 2026.
En 2026, les pensions sont revalorisées de 0,9 % pour la base et de 1,3 % pour la RCV. L’ASV n’a reçu que 0,94 %, avec effet rétroactif au 1er janvier 2025. En dix ans, le point ASV a pris 4,5 %, nettement moins que l’inflation. Or l’ASV représente souvent une part importante de la pension d’un médecin de secteur 1 : c’est le premier poste à vérifier dans une simulation.
2. Des cotisations plus élevées, mais plus de droits
Les taux de cotisation augmentent en 2026 :
- base, première tranche : 8,73 %, contre 8,23 % en 2025 ;
- RCV : 11,80 %, contre 10,20 % ;
- ASV : forfait de 5 751 € et part proportionnelle de 4,00 %.
Combinée à la nouvelle assiette sociale des indépendants, cette hausse se traduit, selon la CARMF, par des charges en baisse de 2 à 5 % en secteur 1 et en hausse de 3 à 5 % en secteur 2. Elle fait aussi progresser d’au moins 13 % les droits RCV acquis par année de cotisation. Pour un médecin à quelques années du départ, la question n’est donc pas seulement combien il paie, mais aussi ce que lui rapporte chaque année supplémentaire d’activité.
3. Cumul emploi-retraite : avant ou après le 1er janvier 2027, deux régimes différents
Pour les pensions qui prennent effet à partir du 1er janvier 2027 :
- avant l’âge légal : la pension est réduite à hauteur des revenus d’activité ;
- entre l’âge légal et 67 ans : elle est réduite de la moitié des revenus qui dépassent un seuil fixé par décret, pressenti à 7 000 € par an ;
- à partir de 67 ans : le cumul reste intégral.
La CARMF juge elle-même cette réglementation « beaucoup plus restrictive voire fortement dissuasive pour les cumuls avant 67 ans ». Elle ne s’applique ni aux médecins déjà en cumul, ni à ceux partis avant le 1er janvier 2027.
Les départs CARMF ne prennent effet qu’au 1er janvier, 1er avril, 1er juillet ou 1er octobre. La dernière date sous l’ancien régime, le 1er octobre 2026, est donc passée. Pour un médecin qui veut continuer à consulter après sa retraite, l’arbitrage se fait désormais entre plusieurs options :
- partir tôt et accepter la réduction de pension ;
- réduire son activité ;
- attendre 67 ans.
En contrepartie, la CARMF a décidé que les médecins en cumul pourront acquérir des points RCV à partir de 2027. Les premières liquidations seraient possibles dès 2028, sous réserve de validation par l’État.
4. Revalorisation 2027 : à suivre
Le PLFSS 2027 envisage une revalorisation des retraites de base modulée selon le montant total des pensions, avec un gel au-delà de 2 034 € par mois. L’article a été supprimé en commission le 16 octobre et le débat se poursuit. La RCV et l’ASV relèvent de décisions distinctes.
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