Pension de réversion : les règles en 2026 et les pistes de réforme

Date de Publication : 8 avril 2019 ; Mise à jour : 5 septembre 2026 : Auteur : Cédric Robin

En 2019, le projet de retraite universelle prévoyait de revoir entièrement les pensions de réversion. Ce projet a été abandonné en 2020, et les règles sont restées celles de chaque régime. Le sujet revient pourtant dans le débat : en novembre 2025, le Conseil d’orientation des retraites (COR) a publié un rapport qui étudie plusieurs pistes de réforme. À ce jour, aucune n’a été adoptée.

Nous faisons le point sur les règles en vigueur en 2026, sur ce qu’est devenu le projet de 2019 et sur les pistes étudiées aujourd’hui.

Qu’est-ce qu’une pension de réversion ?

La pension de réversion est la part de la retraite d’un assuré décédé qui est versée à son conjoint survivant, et parfois à ses ex-conjoints. Le décès peut survenir avant ou après le départ à la retraite. Seuls les couples mariés y ont droit : les partenaires de PACS et les concubins en sont exclus.

Chaque régime applique ses propres règles. Une même personne peut donc percevoir plusieurs réversions, calculées différemment : une au titre du régime de base, une autre au titre du régime complémentaire.

Fin 2022, 4,4 millions de personnes percevaient une pension de réversion, dont 88 % de femmes (DREES). Les pensions de droit dérivé représentaient 37,7 milliards d’euros la même année, soit plus de 11 % des dépenses de retraite (Économie Matin, d’après l’IFRAP). Elles sont financées pour l’essentiel par les cotisations des régimes de retraite et, pour les fonctionnaires d’État, par le budget de l’État.

Les règles en vigueur en 2026

Les règles n’ont pas changé sur le fond depuis 2019. Le taux varie de 50 % à 60 % selon le régime, et seuls les régimes de base des salariés du privé et des indépendants imposent une condition de ressources.

Régime	Taux	Âge minimum	Condition de ressources	En cas de remariage
Régime général et régimes alignés (base)	54 %	55 ans	Oui : 25 001,60 € par an seul, 40 002,56 € en couple	Maintenue, mais les revenus du nouveau couple comptent
Agirc-Arrco (complémentaire du privé)	60 %	55 ans	Non	Supprimée définitivement
Fonction publique	50 %	Aucun, sous condition de durée de mariage ou d’enfants	Non	Suspendue, y compris en cas de PACS ou de concubinage

Dans le régime général, la réversion minimale est de 334,92 € par mois en 2026 si le défunt a cotisé au moins 60 trimestres (Mes Allocs). Depuis mars 2026, l’Assurance retraite envoie des formulaires de demande préremplis : ils restent à vérifier avant envoi.

Depuis la fusion de l’Agirc et de l’Arrco le 1er janvier 2019, la réversion complémentaire des cadres est accessible dès 55 ans, contre 60 ans auparavant pour la part Agirc. C’était le point positif souligné dans notre article de 2019 ; il reste valable.

Les plafonds et le minimum sont revalorisés chaque année. Vérifiez les montants auprès de chaque caisse avant toute démarche.

Ce qu’est devenu le projet de 2019

Le projet de système universel présenté en 2019 prévoyait une réversion garantissant au survivant 70 % des retraites cumulées du couple. Il changeait la logique : la réversion ne dépendait plus seulement de la pension du défunt, mais du niveau de vie du couple. La réforme a été suspendue en mars 2020, puis abandonnée. La réforme de 2023, centrée sur l’âge de départ, n’a pas touché à la réversion.

L’exemple de notre article de 2019, revu. Notre article raisonnait avec un maintien de 50 % des revenus du couple. Le projet retenait finalement 70 %. Reprenons le cas d’un couple dont Monsieur perçoit 3 000 € et Madame 5 000 € de retraite, soit 8 000 € au total.

Logique	Si Monsieur décède	Si Madame décède
Réversion proportionnelle à la pension du défunt (taux simplifié de 50 %)	Madame reçoit 1 500 €, soit 6 500 € au total	Monsieur reçoit 2 500 €, soit 5 500 € au total
Maintien de 70 % des revenus du couple (projet 2019)	Madame reçoit 600 € pour atteindre 5 600 €	Monsieur reçoit 2 600 € pour atteindre 5 600 €

L’exemple reste une simplification. En pratique, ce couple dépasserait le plafond de ressources du régime général : le survivant ne toucherait que la réversion complémentaire Agirc-Arrco, au taux de 60 %. Il montre toutefois l’enjeu d’une réforme fondée sur le niveau de vie : elle profite au conjoint aux revenus modestes et réduit, voire supprime, la réversion du conjoint le mieux pensionné.

Les pistes de réforme en discussion en 2026

En novembre 2025, le COR a consacré un rapport aux droits familiaux et conjugaux de retraite, qui pèsent environ 64 milliards d’euros par an (rapport du COR). Il ne formule pas de recommandation : il simule des scénarios et en mesure les effets. Plusieurs pistes de 2019 y réapparaissent.

Piste étudiée	Effet attendu	Qui y perdrait
Harmoniser les règles entre régimes (taux unique de 50 %, 55 % ou 60 %, âge commun de 55 ans)	Un système plus lisible	À 50 %, les bénéficiaires Agirc-Arrco, qui perdraient 10 points
Étendre la condition de ressources à tous les régimes	Jusqu’à 17 % de dépenses de réversion en moins d’ici 2070	Les veufs et veuves aisés, notamment dans la fonction publique et à l’Agirc-Arrco
Supprimer la condition de ressources partout	Environ 30 % de dépenses en plus d’ici 2056	Les finances des régimes
Calculer la réversion pour maintenir le niveau de vie du couple	La plupart des bénéficiaires y gagneraient	Près de la moitié des assurés les plus aisés seraient exclus
Ouvrir la réversion aux partenaires de PACS, voire aux concubins	Une protection adaptée aux couples d’aujourd’hui	Un coût supplémentaire à financer
Transférer une partie des droits conjugaux vers les droits liés aux enfants	Mieux cibler les femmes ayant eu des enfants	Davantage de perdants que de gagnants selon les simulations

Sources : Meilleurtaux Placement, Économie Matin, Cap Retraite.

Où en est-on ? Aucune de ces pistes n’est inscrite dans un texte adopté. Une proposition de loi déposée en septembre 2025 pour ouvrir la réversion aux couples pacsés attend toujours d’être examinée. Les pensions déjà attribuées ne devraient pas être recalculées en cas de réforme, mais aucune garantie officielle n’existe à ce stade.

Le risque d’une baisse, évoqué dans notre titre de 2019, demeure. Il concerne surtout les veufs et veuves dont les revenus sont élevés, ou qui relèvent de régimes aujourd’hui sans condition de ressources. À l’inverse, les survivants aux revenus modestes et les couples pacsés pourraient y gagner.

Nos conseils pour protéger le conjoint survivant

La réversion ne suffit pas toujours à maintenir le niveau de vie du survivant, et ses règles peuvent changer. Mieux vaut organiser cette protection sans en dépendre entièrement.

Estimez la réversion à laquelle votre conjoint aurait droit, régime par régime. Le plafond de ressources du régime général exclut souvent les ménages aisés de la réversion de base.
Vérifiez votre situation matrimoniale. Les couples pacsés ou en concubinage n’ont aujourd’hui droit à aucune réversion. Le mariage reste la seule voie, et la fonction publique impose en plus une durée minimale de mariage en l’absence d’enfants.
Complétez par des solutions patrimoniales : clause bénéficiaire d’assurance-vie, option de réversion sur une rente de PER ou de contrat retraite, donation entre époux, choix du régime matrimonial.
Le moment venu, déposez une demande dans chaque régime. La réversion n’est jamais versée automatiquement. Une demande unique en ligne sur info-retraite.fr couvre la plupart des régimes.

Nos conseillers Référence Retraite réalisent un bilan qui chiffre la réversion de votre conjoint et identifie les solutions pour combler l’écart.

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Article publié en 2019, mis à jour en octobre 2026. Il a une visée informative et ne constitue pas un conseil personnalisé.